¿Cómo va a ayudar la IA al control del fraude tributario en 2025?
La inteligencia artificial (IA) se va a convertir en una de las mayores aliadas de la Agencia Tributaria en el control y lucha contra el fraude fiscal: desde investigaciones sobre los neobancos hasta aquellas personas cuyo nivel de vida no encaja con la renta y patrimonio declarados.
Te lo explica en este artículo Cristina Godín, Responsable del Área Fiscal & Contable de Sincro:
Cristina Godín. Sincro
El pasado 17 de marzo la Agencia Tributaria publicó una nota de prensa informando a los contribuyentes sobre las directrices del Plan Anual de Control Tributario.
El propio título escogido da una idea del impacto que el uso de herramientas IA va a tener sobre el control de los contribuyentes: “Impulsa el control de personas físicas con signos externos de riqueza en clara discrepancia con su renta y patrimonio declarados”.
La Agencia Tributaria hace gala una vez más de su capacidad de adaptarse a las nuevas tecnologías para perfeccionar su lucha contra el fraude. En este sentido caben destacar los siguientes aspectos:
Simplificación del lenguaje administrativo
- “En 2025 se pondrá en marcha una segunda fase de simplificación del lenguaje administrativo que afectará a más de cuatro millones de documentos al año en materia de comprobación de IVA y Sociedades, sanciones de IRPF y otros trámites de las áreas de Recaudación y Aduanas”.
Éste lleva siendo un reto a lo largo de los años, el adaptar el lenguaje de la administración para ser más comprensible para el contribuyente.Son muchos los ciudadanos que siente pavor al recibir una carta de la administración y en gran parte es porque el lenguaje utilizado no sabe detectar si se trata de una acción si quiera a favor o en contra de ellos.
Situaciones donde el nivel de vida no concuerda con la renta y patrimonio declarados
- La Agencia Tributaria inicia el estudio de un sistema de IA para prever la necesidad de asistencia del ciudadano y adaptarse a la demanda diaria.
Este punto engloba no solo la ayuda al contribuyente para la resolución de dudas de una manera más eficiente sino también el uso mencionado en el título. Es decir, en un mundo donde las redes sociales son una ventana a la vida de los contribuyentes, la Agencia Tributaria quiere hacer uso de esta herramienta para poder detectar posibles fraudes en la declaración de ingresos.
Este análisis del estilo de vida en relación con los ingresos declarados se ha venido realizando a lo largo de los años con multitud de personalidades públicas, lo que permitiría el uso de herramientas IA sería la ampliación a esta revisión a todos los contribuyentes. Habrá que ver como será el acceso a la información en redes de estas herramientas si se desarrollan.
Poner el foco en los neoabancos
- Se realizarán investigaciones sobre los “neobancos” en relación con el blanqueo de fondos por parte de organizaciones criminales.
En un mundo cada vez más digitalizado, donde la apertura de cuentas bancarias no precisa de la asistencia a entidades físicas, esto dificulta el control de los ingresos bancarios de los contribuyentes. Por ello, es importante si se abren cuentas online en el extranjero comunicar siempre a la Agencia Tributaria de su existencia y declarar los ingresos financieros de estas si se obtuvieran.
Lo que se trasluce en definitiva es que la Agencia Tributaria no quiere quedarse atrás a nivel tecnológico y va a aplicar todas las herramientas a su disposición para seguir actuando en la lucha contra el fraude.
Por eso, es fundamental que tanto las empresas como las personas físicas estén más y mejor asesoradas que nunca en materia fiscal y tributaria.
En este sentido, nuestra labor desde Sincro como consultora es acompañar al contribuyente para no solo estar al corriente de las demandas tecnológicas, como es el caso por ejemplo del sistema de facturación VERIFACTU, sino también el cumplimiento de sus obligaciones para evitar situarse en el foco de la administración y para tener la certeza de estar actuando siempre conforme a los parámetros establecidos en la normativa.
